篇一：审计整改情况的报告范文
审计整改情况报告4篇
审计整改报告
篇一
20xx年12月21日至20xx年1月18日市审计局对我们市残联前任领导进行了就地审计，就同志经济责任履行情况做了比较公正的评价，并经审计认为，市残联能够遵守国家经济政策和财经法规，能够执行部门预决算、国库集中支付等有关财经纪律和财务制度。存在的主要问题主要是：一是对下拨到各区县残联和相关单位的资金缺乏监督管理。二是不符合《中华人民共和国预算法实施条例》第三十八条“各级政府、各部门、各单位应当加强对预算支出的管理……不得擅自扩大支出范围、提高开支标准；严格按照预算规定的支出用途使用资金”。现将我们的整改措施汇报如下：
一、夯实制度基础，强化内部财务管理
1、实行民主理财，进一步强化内部财务管理
进一步健全财务管理，残疾人劳动服务所、康复中心及其医院等本系统下属单位的财务也纳入机关管理范畴，使之在市残联领导的监督和制度的约束之下运行。
2、实行财务公开，接受来自外界监督
对劳动服务机构的残疾人就业保障金、康复中心的专项康复经费以及市残联的其他大额经费，我们都要进行重点公开。如残疾人就业保障金的收入，年前经市长办公会议讨论，预定收取总额；对于开支，我们按照规定用途拿出预算，报市政府分管市长和市财政局审批后，按计划使用，我们决不违规使用、不无计划使用，把有限的钱全部用到残疾人事业最需要的地方
3、实行分户核算，严格财政会计审核
我们市残联系统的机关、劳动服务所、康复中心的财务，均实行分户核算。
二、加强项目资金管理，全过程监控
加快研究和制定市残联编制项目资金管理监督办法，制定项目资金预算编制细则，明确规范资金计划的编制、资金的使用及监督管理等程序。尤其要针对项目资金管理中存在大量下拨款项的现状，强化机关各部门职责，加强对用款单位的项目执行监督，以确保项目制定科学、实施到位、专款专用，发挥有限资金的最大效用。
按当年确定的项目计划完成项目，不得超计划使用资金。如当年项目计划无法完成，由中国残联将有关情况报财政部审核同意后，项目资金可结转下年继续使用。
建立健全内部监督、检查制度，严格执行国家各项规章制度，严肃财经纪律；对项目方案的确定和项目资金使用的全过程进行监督、检查，发现问题及时纠正和处理。
三、委托社会机构，提供专业服务
鉴于机关委托社会机构开展专业工作已是事业发展的大势所驱，市残联根据自身事业发展需要，在委托社会机构从事专业活动时，适时引入市场竞争手段，运用市场法则挑选社会机构，让更多的残疾人受益于专业服务。
1、委托开展重度残疾人居家养护服务项目，探索残疾人服务专业化
一是委托一家专业医疗机构对服务对象进行评估。针对不同类型的残疾，通过一对一的上门评估，形成评估报告并提出一、二、三不同等级的照料养护建议。
二是委托两家社会组织为全区重度残疾人服务，按照评估等级，提出一对一照料方案与残疾人签约，分别开展康复、心理咨询、家政等服务，同时还承担起对服务员的日常人事管理、工作调度和教育培训职能。
三是委托有资质的社会组织每月开展一次居家养护质量跟踪。设计问卷定期调查，充分倾听服务对象的反馈意见和建议。
2、委托开展满意度专业调查跟踪，探索服务质量最优化
为了提高向残疾人服务的质量，委托有关医学会第三方进行评估。综合测评结果达到三方（卫生部门、街镇残联、残疾人）认可，进一步调动了卫生职能部门的主观能动性和工作积极性。
四、建立考评等机制，强化内部审计
1、建立内部审计制度：
一是每年一次对市残联下拨各区县残联的康复经费和残疾人就业保障金使用情况进行专项审计；二是每年一次对市残联直属单位经费使用和管理进行审计；三是对市残联机关各部室举办的大型活动、会议和对外交流等大额经费支出进行预决算跟踪审计；四是对基础设施装修改造经费预算进行审计，以审计认定的金额付款；五是对领导干部离任进行审计。市残联处级以上领导干部凡工作岗位交流、晋升、退休等都必须经审计后方能离开原岗位。
2、制定《市残联大额物品采购招标暂行办法》
每年由市政府采购办负责采购的额度有限，由于市残联工作的特殊性，还有相当部分物品需要自行采购。为减少在采购环节上的漏洞，节约开支，保质保量，公开透明，我们成立了市残联大额物品采购办公室，成员由计财部、办公室、纪检和项目部室负责人组成。凡五万元以上的一次性采购和专项工程、十万元以上
的一次性服务项目，都必须经采购办招标进行。降低行政成本，提高资金使用效益，规范内部审计行为。
内部审计是单位加强廉政建设的有效措施，能起到密切干群关系、增强单位凝聚力的作用。采取大额物品采购招标后，将进一步增强采购的公开、公正和透明度，减少干群矛盾，为国家节约了开支。
3、进一步加强对各区县部门的检查力度和考评机制，加大对下拨专项事业经费的跟踪。对各区县部门制定一定的标准，严格考核和跟踪检查，常规检查与临时抽查结合，奖优罚劣，规范行为。
审计整改报告
篇二
市审计局：
20xx年4月23日至20xx年9月30日，市审计局组织了审查组对我院进行了黎忠文同志任期经济责任审计和信息系统审计，肯定了我院取得的成绩的同时，诚恳地提出了我院存在的问题，出具了审计报告（玉审报[20xx]74号、玉审报[20xx]75号）。我院领导高度重视审查组指出的问题，落实相关责任人进行了认真的整改，现将整改情况报告如下：
一、院长黎忠文同志任期经济责任审计相关问题的整改情况。
（一）针对“违规收费290312.90元”的问题，根据《玉林市审计局关于玉林市中西医结合骨科医院黎忠文同志任期经济责任的审计决定》（玉审决[20xx]1号），我院已将违规收费290312.90元于20xx年1月24日上缴到玉林市财政局，附缴款收据和银行回单。
（二）针对“现金坐支收入30000元、盘点短款1735.16元”的问题，我院在审计期间已进行了整改。今后也将严格按照《医院财务制度》（财社
[2010]306号）第二十条“医疗收入原则上当日发生当日入账，并及时结算。严禁隐瞒、截留、挤占和挪用。现金收入不得坐支”的规定执行。
（三）针对“部分在用设备固定资产台账记录不准确”的问题，我院重新修订了对固定资产定期进行实地盘点的制度，对目前在用固定资产进行了全面清理及登记。同时进一步明确了各固定资产使用和管理部门对固定资产采取电子信息化管理，并定期与财务部门核对，做到账账相符、账卡相符、账实相符。
（四）针对“未落实三级公立医院总会计师制度”的问题，我院已任命有总会计师。
二、信息系统审计相关问题的整改情况。
（一）针对“信息系统（HIS）未委托第三方测试验收”的问题，根据《信息系统安全等级保护基本要求》，我院HIS应委托公正的第三方测试单位对系统进行安全性测试，并出具安全性测试报告。我院已经联系广西网信信息安全等级保护评测有限公司，对此问题进行尽快整改。目前此项工作正在进行中。
（二）针对“机房安全设施未按规定建设”的问题，原机房由于受条件所限，没有按规定标准化建设。我院计划于20xx年10月搬迁至玉东新区新院区，针对此问题，计算机网络管理中心安排专人24小时值守，对来访人员登记审核，加强安全管理，防患于未然，杜绝事故发生。新院机房建设按照规定标准进行建设。
（三）针对“未按规定配备专职管理人员并定期进行安全检查”的问题，我院现已安排网管中心罗勇、黄志强、冯小洲三人作为专职安全管理人员。定期对现有安全情况进行检查，并进行登记。定期对我院系统安全性进行检查审核。并
已联系广西网信信息安全等级保护评测有限公司，进行专业性的评测，对存在问题、漏洞进行整改，并制定完善的安全制度。目前此项工作正在进行中。
（四）针对“信息系统未开展信息安全等级保护工作”的问题，我院已联系玉林市公安局网安科陈科长，对我院信息系统进行登记备案工作。并联系广西网信信息安全等级保护评测有限公司对我院进行专业性的评测，对存在问题、漏洞进行整改，并制定完善的安全制度。目前此项工作正在进行中。
（五）针对“系统数据备份与恢复管理不规范”的问题，由于条件所限，我院系统数据没做使用异地备份，使用的是双机备份。现已在院办公会提出申请，购买设备，对我院数据备份方式进行升级。目前正在考察相关公司中。
（六）针对“系统安全管理不规范”的问题，已购买升级了存储空间，已恢复日志记录。制定运行维护记录。
（七）针对“网络安全存在隐患”的问题，联系广西网信信息安全等级保护评测有限公司对我院进行专业性的评测，对存在问题、漏洞进行整改，并制定完善的安全制度。目前此项工作正在进行中。
（八）针对“用户身份鉴别技术单一，登陆密模块简单”的问题，根据《信息系统安全登记保护基本要求》对我院使用系统工作人员账号密码作出要求，禁止使用简单密码。并联系广西数字证书认证中心有限公司，考察电子签章数字签名软件。目前此项工作正在进行中。
（九）针对“未签订安全保密协议”的问题，三名专职网络管理人员已经签订了安全保密协议，其他相关重要岗位人员如药剂科、财务科、检验科等也已签订安全保密协议。
（十）针对“未开通新农合即时结报”的问题，我院已与原新农合开发商联系并签订合同，我院积极与对方联系，但由于开发商未能按要求解决，故没能开通。现新农合即将并入城乡居民医保由医疗保险局统一管理，待新的城乡医保整合为统一的信息平台后我院再对接开通。
（十一）针对“信息系统的系统功能存在设计缺陷”问题，已将问题提交我院his系统开发商重庆中联公司。目前重庆中联公司工程师正在测试功能阶段。将在下一升级版本中作出修改完善。
截止目前，我院已严格按照相关的规范要求落实了整改，取得了一定成效。在今后的工作中，我院将严格执行医疗服务收费相关政策，认真执行集体讨论和招投标制度，进一步强化医院信息化建设，全面加强医院管理，力求医院各项工作规范、有序的开展，为人民群众提供安全、放心、满意的医疗服务。
审计整改报告
篇三
20xx年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了20xx年度市级预算执行和其他财政收支审计。审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。
市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置，要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。市审计局按照市
政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。
市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。
从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。
现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：
一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况
（一）本级预算和财政管理方面
1、关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况
市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。在编制20xx年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。
2、关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况
针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进
一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购预算，进一步规范政府采购行为。市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况。
市财政局已于20xx年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金4300.78万元，全部上缴国库。另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额1098.18万元，已按现行财务制度要求，调整了有关账目。“暂付款”257万元已得到处理，其中：市规划局借用的7万元已收回；市饲料工业公司1986年借用的100万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准，将此借款转为国有资本金；原汉口饭店1984年前借用的150万元，因该饭店20xx年已改制，股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。
（二）部门预算管理和执行方面
1、关于预算编制、批复不规范的纠正情况
市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。为此还制发了《市财政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好20xx年市直部门预算编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机构的预算，统一由其挂靠的部门审核汇总，将二级单位和临时机构的预算并入部门预算一起下达。
市财政局从20xx年开始，已统一将预算编制细化到二级单位。
2、关于部分单位预算编制不规范等问题的整改情况
市园林系统少列事业收入444.69万元的问题，已于20xx年9月进行了整改处理，11月向税务部门补交了相应的税款；市商业局少列世贸大厦租金收入
102.19万元的问题，已于20xx年7月31日整改作收入入账；市建委少列的各种收费285.13万元，已于20xx年12月30日并入部门的账户，实行统一管理。
市科技局已于20xx年扣除下属四个科研所重复列报预算经费235.88万元，作为项目经费重新安排使用。
3、关于部分二级单位财务收支亟待规范的纠正情况
在市建委组织专班的监督清理下，城建档案馆被挪用的档案保证金3342.9万元，已归还2287.24万元，其中，xx收回。
审计整改报告
篇四
20xx年2月24日至20xx年3月7日，XXX派出审计组依据XXXX（以下简称“XXX”）及辖内XXX社（以下简称“XXX”）提供的资料，对XXX20xx年9月至20xx年2月任荆门市XXX期间的工作情况进行了审计，本次审计主要采取抽查方式。现将审计情况报告如下：
一、基本情况
（一）被审计人基本情况。
XXX，男，生于1962年11月，大专文化程度，中共党员，经济师。20xx年9月至20xx年2月任荆门市XXX，分管稽核监察、安全保卫工作。
（二）被审计人所在单位基本情况。
截止20xx年2月底，XXX下辖机构下辖机构网点XXX个，其中：XXX。全辖共有员工XX人，其中：在岗员工XX人，内退员工XXX人，工勤人员XXX人。
报表反映各项资产总额XX亿元；负债XX亿元，其中：各项存款XX亿元；所有者权益XX亿元，其中：未分配利润XX亿元，未弥补历年亏损XX亿元。累计亏损挂账XX亿元。
二、被审计人任职期间履行职责情况
该同志任职期间，认真贯彻XXX及监管部门要求，抓住工作重点，强化监管职能，突出风险管控重点，坚持从严治社，及时纠正并处理各类违规，为XXX发展保驾护航，有力地推动了全市XXX改革发展工作。
（一）抓住工作重点，强化监管职能。
一是加强稽核监察队伍建设，监督管理工作提供组织保障。通过公开选聘与组织考核推荐的方式，调整完善了34名审计稽核人员，并保持了稽核队伍的相对稳定。出台了稽核监察工作考核办法、稽查中队管理暂行办法以及稽核工作程序、信访工作程序、纪律处分工作程序和工作报告制度、工作例会制度、劳动纪律制度等。先后组织了两次审计监察及安保人员的轮训，通过对案防工作流程、审计工作程序、信贷业务审计方法、经济责任审计方法、信贷违规定性、财务违规定性、稽核项目档案与内务管理等相关知识的学习，有效提高了“纠偏查错”的能力和防案控险的水平。
二是突出风险管控重点，XXX发展保驾护航。多次组织了全辖营业网点、金库、ATM机的安全评估大检查，并将评估结果进行了通报，引起联社党委的高度重视，经市、县两级的共同努力，先后增加投入大量资金，经督促整改，除4个信用社网点需纳入下年改造计划外，其余安保设施均达到公安部GA858-2010行业标准。围绕改革发展目标，统筹常规审计和阶段性业务发展重点审计，共开展了50万元
至100万元到期未收回贷款、机关财务管理、干部交流离任、基建项目等11项(次)审计活动；同时，开展了包括财务对账、授权、密押、印鉴、票据、大额存款、百万元以上大额存款、银行卡专项检查活动十余项，通过检查及时暴露和处置了一些风险隐患，切实规避了各类风险，进一步优化了农信社内部经营秩序和管理环境。
三是坚持从严治社，及时纠正并处理各类违规。对违规违纪行为始终保持打击的高压态势，对审计、检查、信访工作中涉及的违规违纪责任人督促县级联社进行了责任追究。
（二）狠抓案件防范，确保稳定平安。
围绕“改革、发展、规范”三大中心任务。突出防案控险工作重点。通过层层落实案防责任，深入开展“内控和案防制度执行年”活动，确保了全辖农信社人、财、物全面安全无事故，进一步提高了监管工作实效。一是市、县两级联社分别成立了案件防控领导小组及专门办公室；二是层层签定案防责任状；三是按照案件防控工作量化考核细则组织案防工作量化考核；四是深入开展“内控和案防制度执行年”活动；五是认真开展“三项”检查；六是认真落实领导干部案防工作“三个一”、“”四个一、“五个一”制度。使全员的案防意识得到了明显提高、内控和案防制度的执行力得到明显增强、内控制度得到进一步的完善，促进了各项业务的稳健发展，任期内未发生案件。
（三）坚持廉洁自律，强化作风建设
在作风建设上，一是严谨求实，注重开展调查研究，主动参与县级联社转换经营机制调研活动及拟定公司部、个贷部、清收部及绩效考核方案工作；二是敢抓敢管，不回避矛盾，不上交矛盾，针对过去违规处理不到位的问题，加强个案
督办，并深入一线与被处理员工面对面谈话，及时化解矛盾，消除违规上访事件所带来的负面影响；三是服务基层诚垦热情，对基层反映的问题，及时答复和帮忙解决。
在廉政建设方面，一是重点加强并监督领导班子的党风廉政建设，层层签订党风廉政建设责任书，通过建立领导干部一岗双责制度，完善廉政建设档案制度，加强对领导干部及一线高管人员的行为监督；二是督促相关部门健全社务公开和公示制度，完善民主监督机制，对群众关心的热点、难点、疑点、焦点问题，以及领导班子建设、人事决定、财务收支、信贷发放、办事结果，提高工作的透明度，实行民主管理并接受群众的再监督；三是严格自律，严格遵守中纪委十七届五次全会提出的“五个严禁”及党员领导干部谦洁从政“八禁止”行为规范和省联社党委作风建设“六不”承诺。
三、审计中发现的问题
在对XXX任职期间履责情况审计中，发现XXX及荆门市联社总体工作存在以下几个方面的问题：
（一）部分审计项目有待进一步跟进，对部分员工轮岗
的离任审计还没有同步开展，对辖内县级联社副职干部的任期经济责任审计没有按规定期限开展，部分审计项目检查的内容还不够全面。
（二）还存在对部分违规违纪人员的责任追究不到位的问题，有待今后督促落实。
（三）个别员工违规放贷的现象还没有得到遏制，员工思想教育还有待进一步加强。
四、审计建议
针对审计中发现的问题，对XXX及XXX今后的工作提出如下建议：
（一）对XXX的建议。一是要进一步加强学习，不断提高自己的政治理论和业务素质；进一步提高组织领导、管理能力。二是要多深入基层开展调查研究。三是要进一步严格落实各项规章制度。
（二）对XXX的建议。一是要大力组织存款，加大贷款投放，进一步加快业务发展步伐。二是要加大对不良贷款的清收力度，做好控新降旧工作，努力提高资产质量。三是要严格加强贷款管理，严密防范贷款风险。要严把贷款审批关，加强贷后跟踪检查，确保贷款安全。四是进一步加强对辖内农信社内控管理，认真落实省联社出台的各项内控制度。五是要妥善解决历史遗留问题，理顺工作关系。
篇二：审计整改情况的报告范文
INSERTYOURLOGO
Throughthesummaryandtransferofexperience,individualsorunitscantimelyunderstandthecorrespondingsituation,findoutthecharacteristicsandlaws,andfindoutthelessonsthatcanbeusedforreference.
撰写人/风行设计
审核：_________________
时间：_________________
单位：_________________
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406使用说明：本报告文档可用在单位或者个人的场景里，通过总结和传递经验，让上下级个人或者单
位等有关人员及时了解相应的情况，掌握相关信息，并从中发现典型特征和判断规律，找出可
以借鉴的教训。为便于学习和使用，请在下载后查阅和修改详细内容。
[审计整改报告范文篇一:乡镇审计整改报告]
xxx人民政府:
自收到山亭区审计局对我镇后，主要领导和财务人员
认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。虽然我
镇在执行财经法规方面是严格的，但在“预(决)算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费”方面还存在未按财
经法规去做的现象。镇主要领导和财政所对这次经济责任
审计非常重视，即将组织相关人员针对存在的问题再次进
行自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下:
一、对于在预(决)算执行存在的问题，我们做了认真
细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收
支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转
移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向
纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核
算，今后不在挤占挪用或者直接弥补经费的不足;对农业税收
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。
二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已
作了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以
私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进
行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处
理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建
立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特殊是从
严掌握业务款待费的开支;固定资产已按照健全了固定资产
帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制
制度，杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入
库。
三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费
所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决
杜绝类似的情况再次发生。
四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党
委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。
在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406后的工作中着重加强以下几个方面的工作:
一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习，学习相
关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财
会人员的政策水平，思想素质和业务素质。
二是加强预(决)算执行。严格按照的规定编制乡镇预
算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严
格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农政策执行不走样。
三是加强财务管理。严格按照和会计制度的规定，进
一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制
度，按规定设置会计科目，进行帐务处理。1、加强专项资
金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专
户管理，确保专款专用，不挤占挪用;对村级的转移支付确
保按时足额拨付到位。2、加强支出管理。要建立和完善支
出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩乡镇财政支出，建
立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制购置
费、款待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺张
浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406帐。3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定
资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定
资产的管理，防止国有资产流失。4、健全完善内部控制制
度。加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据规定，结合本镇经济发展的水平和现状，建立内部审
计制度、岗位责任制度;建立固定资产、债权、债务清理制
度;审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效的防范
措施和管理对策。
四是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强
对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证
领、销、存和登记、报告制度。收取算外资金时，必须使
用省级财政机关统一印制或者监制的票据，收取的算外资
金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定
的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时
也避免了预算外资金的体外循环。
[审计整改报告范文篇二:财务审计整改报告]***政府:年初，***审计局对我县社会保障资金的归集、管理、/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406使用情况进行了全面审计。针对财务管理及资金运行中存
在的问题和薄弱环节，我们对审计整改工作进行了全面的安排部署和落实，现将整改情况汇报如下:一、加强领导，明确整改工作责任。
市审计局反馈意见后，县政府及时召开常务会议，专
门听取了财政、地税、民政、社保中心、残联等部门关于
整改任务情况的工作汇报，再次分析了问题产生的根源。
县长李丽同志进一步重申了审计整改工作的必要性和重要
性，并提出了明确的整改措施和时限要求，把抓审计整
改、促落实工作与县委开展的“治慢”工程结合起来。同
时，为确保审计整改工作的成效，成立了由政府办公室牵
头，财政、审计、监察等部门配合的整改工作督查组，具
体督查审计整改落实的全部工作。
二、强化措施，抓好整改。
在县政府作出专门安排部署后，各部门、各单位对审
计整改工作非常重视，即将着手落实，并把“抓落实、促
发展、干到位”的工作总原则融入审计整改工作的全过
程。整改详情如下:/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA4061、针对欠缴社会保险基金的问题，一是县地税局建立
了欠费单位信息档案和欠费登记台帐，逐户了解欠缴企业
经营状况;二是催促欠缴企业拟定了清欠计划，并跟踪催促
清缴;三是实行了养老、失业、医疗、工伤四项社保基金的统查统算制度，力求做到杜绝新欠，清理陈欠，应收尽
收，以更好地保护泛博职工的切身利益;四是加大政策宣传
力度，利用税法宣传月、法制宣传日、税企座谈会、税法
培训会以及到企业进行税费检查等时机，广泛宣传社保基
金征缴政策，并以办税大厅电子显示屏、税务公告栏、广
播电视、地税网站等媒体多渠道、多层面进行宣传，籍以
增强企业的参保意识和泛博职工的维权意识。止目前，县
地税局已清缴欠费7万余元，其余欠缴部份已经列出清欠
计划，正在加大力度清收。
2、针对行政事业单位未按规定比例核征养老保险基金
的问题，上半年我县已制定补征计划，现正在进一步加大
工作力度，力争在年底前补齐上年欠征部份，确保今年的养老保险基金审核征收到位。
3、针对“两金”未全额缴入财政专户的问题，审计结
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406束后，县财政局已将“过渡账户”内的“两金”全部转入
财政专户。同时撤销了“两金”过渡专户，修订了管理该
项资金股室的工作职责，完善了相关的监管措施和办法。
4、针对社保存量资金保值增值的事项，县财政局按照
财政制度的规定，对存量资金重新考虑设定了增值计划，使职工的养命钱稳步、快速增值。
5、针对县民政局将公益金支出赞助费4500元的问
题，审计结束后，已冲减了相关账务，归还了公益金。
6、针对低保对象管理方面浮现的情况，县民政部门又
对全县的低保对象重新进行了核查登记，对个别不彻底符
合标准的低保对象已全部清退，对低保对象实行了“个案
化”管理，规范了低保对象的档案管理工作，整个整改工
作现已全部结束。同时明确了今后将坚持“动态管理、有
进有出”的原则，管好、用好社保资金。
7、对县残联未足额收缴残疾人就业保障金的问题，今
年，我县已改由地税部门征收，极大地提高了该项资金的征收率。止目前共收缴残疾人保障金近9万元，较上年增
长近5倍。
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406三、规范资金运行，建立长效机制。
为进一步规范社保等民生资金的安全运行及保值增
值，保证少出或者不出问题，我县将把审计整改意见的落
实、纠正工作作为一个新的起点，把民生资金管好、用
好，把民生问题解决好。今后我们将从以下三方面抓起:一是坚持社保资金“收得齐、管得住、用得好”的工
作总要求，全面完善社保资金征管机制及体系建设工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制旧欠未缴、新欠又
累现象的发生，确保社保资金链的安全运行及残疾人就业
保障金的足额收缴。
二是把解决民生问题列入县政府的重要议事日程，进
一步调整财政支出结构，保证城乡低保、再就业、医保、合作医疗等各项重点支出的需要，确保用于社会保障方面
的资金投入随着社会经济的发展而逐年递增。
三是严格执行社会保障资金管理制度和规定，全面落
实社会保障财务制度。按照社会保障财务制度的要求，进
一步完善社会保障资金监管体系，切实加强社会保障和再
就业资金的财务管理和监督工作，把日常性的监督检查工
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406作作为规范社保资金运行的有效手段抓紧、抓实、抓出成
效。
[审计整改报告范文篇三:财务审计整改报告]
为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队“审
计整改年”活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工
作，进一步加大审计整改力度，我大队自3月开展“审计
整改年”活动以来。取得了一定的工作实效，基本达到了
预期的目标。现将我大队“审计整改年”活动自查自评情
况总结如下:一、“审计整改年”活动中所取得的成绩
在支队党委和财务主管部门的领导下，在大队全体官
兵的倾力配合下，审计整改工作取得了长足的发展，具体
表现在以下三个方面:(一)审计整改观念全面更新。观念是行动的先导。我
们紧紧环绕支队党委中心工作，充分发挥审计“免疫系
统”功能，切实做到了“三个转变”:由事后惩罚向事前防
范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动
服务转变，改变了以前认为“审计工作就是找麻烦、整
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406人”的错误观念。明确工作目标和重点，确保审计整改年
活动有的放矢。自活动开展以来，我大队财经制度得到有
效落实，经济活动违纪违规问题得到有效处理，经济活动
“免疫系统”建设得到有效推进，涉案财物管理逐步规
范，经费物资监管更加有力，保障能力更加高效有力，从
源头上遏制和杜绝各种违反财经法规纪律等问题的发生，为消防部队可持续性发展提供强有力的服务和保障。
(二)审计整改工作成效明显。20xx年支队对我大队
20xx年以来的财务开支情况进行了审计。发现我大队有4张凭证存在要素不全;暂付款中有支队购车款30000元没有
发票以及一笔不明款6402、39元;固定资产帐帐之间相差
3098359元。为了确保审计发现的问题切实得到整改。根据
实际情况，我大队子细梳理，针对以上四项不同的问题，按照问题的属性逐个进行了汇总归类并整改到位。分别采
取自查自纠和审计问题整改回头看的形式，对已整改到位
的问题进行再检查再核实，现阶段已整改到位3个问题。
由于我大队营房重建，到现在还未进行验收决算，导致固
定资产帐帐不符，我大队将尽快和有关部门商议，采取相
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406应的整改措施，争取将所有问题逐步整改到位。
(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。大队党
委召集官兵学习有关财经法规以及各项财务管理制度。从
而使财务工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。
坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了、等内部管
理制度。
(四)宣传力度强，为确保审计整改年活动取得实效，为使全体官兵充分认识和重视审计整改年活动的重要性和
必要性，我大队从多层次、全方位开展宣传工作。多次召
开大队党委会议，及时传达“审计整改年活动”的精神和
工作要求;并通过支队内网的形式发布工作情况。整个活动
期间，大队在支队内网上刊登了3篇关于“审计整改年”
活动的新闻报导。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)审计整改工作有待加强，整改工作手段不新。目
前的工作开展，大多仍停留在以前的老方法，不能创造出
新的、更好的方法。影响了工作质量和工作效率的提高。
(二)功能发挥不够充分。对问题的实质欠深层次挖掘
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406和分析，信息专报的针对性和建设性不强，整改措施过于
粗糙，可操作性差，促使强化内部管理的效果不明显，督
促整改力度不大。个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”。
(三)专业技能亟须提高。财务管理工作任务重、培训
机会少，财务人员业务素质和能力有待提高。
三、认真落实整改提高的各项措施
(一)把握角色定位，树立服务大局的财务管理理念。
以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创
新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的财务
管理工作。要坚持环绕支队党委中心工作和社会关注的热
点、难点、焦点，安排项目计划开支和开展工作，从机
制、体制层面建言献策，强化财务管理服务大局功能。深
入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真
效、有实效、有长效的工作建议。
(二)开展作风整顿，塑造文明高效的财务工作行风。
将作风整顿与学习新的相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”管理制度相结合，以优良高效的工作
体现良好的工作作风。针对存在的问题，制定切实可行的/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406整顿措施，坚决杜绝“两张皮”和“走过场”。
(三)搞好业务培训，培养技艺精湛的财务人员。以
“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验”
为基本要求，加强财务人员培训。以“请进来教”为基本
途径，邀请专家，进行电算化、法律、业务知识培训，提
高整体财务管理水平。以“送出去学”为首选方式，将财
务人员送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高财务
管理能力，培养财务管理“精兵”。
(四)加强廉政建设，塑造廉洁透明的形象。严格执行
廉洁从业。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求财务人
员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自
己，严格执行财经法规等制度，探索实行项目质量责任追
究制，切实维护财务人员的廉洁形象。利用会议通报、宣
传栏等形式定期公开大队财务收支情况。
[审计整改报告范文篇四:财务审计整改报告]
我代表市人民政府，向市四届人大会工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406市四届人大会工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。
年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部份
专项工作任务确定时间存在差异造成的。审计整改报告。
我市部门预算编制时间较早，普通于每年9月份开始编制
下年预算，而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等
支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经过一
定时间的调研论证，在次年5、6月份才干落实到项目，项
目安排情况已单独向人大汇报。今年将催促有关部门提前
做好专项资金项目准备工作，争取20xx年相关支出与部门
预算同步向人大汇报。
(二)关于部份用地单位至今年5月拖欠国土出让收入
41593、94万元问题。今年以来，市政府对国土出让收入清
欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。一是召开清
欠动员大会和每月的工作调度会，研究部署清欠工作任
务，调度清欠工作发展情况，催促清欠工作落实到位;二是
加强职能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门
催缴;三是强化清欠工作措施，对欠缴单位采取停办一切手
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406续、不许参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期
拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过
司法程序进行强制收缴。在今年5月份以前收回4、11亿
元的基础上，至10月20日，又收回国土出让收入欠款
2451、57万元。
目前仍欠缴国土出让收入39142、37万元，其中:20xx年以前欠缴20xx4、37万元，欠缴单位12个，20xx年度欠
缴18848万元，欠缴单位2个。14个欠缴单位中有两个欠
缴大户:即小埠投资开辟集团公司欠缴10200万元，占欠缴
总额的26%;湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元，占欠
缴总额的43%。10月8日和10月17日，市政府分别专门
召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴
清所欠国土出让收入，逾期未缴的收取一定滞纳金，小埠
投资开辟集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺11月
底前缴清欠款。
(三)关于国土出让收入xx3749、96万元未及时清算缴
入国库作政府性基金收入，资金存放在市乡镇财政管理局
和市非税收入管理局问题。20xx年前，市级国土出让收入
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行“收支
两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收
入上缴国库”征管模式。从20xx年起，市级国土出让收入
征收职能进行了调整，实行由市非税收入征收管理局委托
市乡镇财政管理局征收模式，国土出让收入直接缴入市非
税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局
缴入国库纳入基金预算管理。
至20xx年12月，存放在市乡镇财政管理局“暂存
款”的108305、49万元，主要是20xx年前发生的未结算
支付的预付款和保证金，以及部份项目未及时办理相关结
算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项，因此未及时缴
入国库作政府性基金收入。今年以来，加大了这部份资金
的清理力度，1-9月，已结算转入政府性基金收入39274万
元，从20xx年10月起，市级国土出让收入将纳入市财政
国库管理局财政专户管理，市乡镇财政管理局国土出让收
入账户将予以撤销，今后类似问题将不会浮现。
至20xx年12月，存放在市非税收入征收管理局“待
查收入”账上余额36272万元，主要是因开辟商竟得地块
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406的土地出让金未全额缴清，暂未办理相关手续而未到市乡
镇财政管理局开具普通缴款书，非税收入征收管理系统无
法进行收入确认而影响了及时上缴。以上“待查收入”已
于20xx年6月底前完成收入确认并全额上缴国库作政府性
基金收入，已整改落实到位。
(四)关于国库集中支付指标结余挂账23856、9万元问
题。主要是特设专户项目进度及上级指标下达过缓造成指
标结余较大。这部份结余主要包括以下几个方面:一是工程
在建、项目未完工或者已完工但未办理结算形成的结余;二是
特设专户项目进度过慢形成的结余;三是零星指标未及时清
理使用形成的结余;四是待付的往来资金或者代管资金结余;五是非税收入结余;六是项目完工结算后形成的专项净结
余;七是正常经费结余。
今年7至8月，按照市人大及市财经工作领导小组要
求，市财政局多次召集会议、制订方案，对市直集中支付
单位指标结余情况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理意见和建议。一是加强专项资金管理;二是及时
清理零星指标;三是加强往来资金清算;四是加强财政监督
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406检查;五是统筹安排结余资金。同时，拟在编制20xx年部
门预算时，将20xx年结余指标纳入部门预算，部份结余资
金由市财政收回统筹安排。对已完工结算项目产生的净结
余，由市财政收回，统筹安排用于下年度新增项目;对纳入
预算管理，实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚
没收入、政府性基金收入，确定拨付比例时综合考虑上年
度指标结余情况，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余
的指标，由市财政收回;有正常经费结余的单位，原则上不
考虑追加工作经费，对拨付后至下一年度7月1日仍有结
余的指标，由市财政收回。
(五)关于财政专户归口管理不彻底问题。近年来，我
市认真贯彻落实、和的通知>等文件精神，高度重视财政专
户管理工作。一是狠抓财政专户清理整改;二是狠抓财政专
户归并、撤销;三是狠抓财政专户归口国库管理。印发了相
关文件，明确了工作职责，分工协作，逐步推进。同时，按照上级文件精神，建立健全财政专户管理长效机制，结
合上级审计和同级审计提出的整改意见，出台相关管理制
度，明确管理部门工作职责，强化内控机制建设，建立不
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406相容岗位严格分离制度，完善财政专户信息管理系统，确
保财政专户资金安全
高效运行。至10月底止，除根据工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406支持力度，严格执行的规定，努力提高资金的使用效益。
三、下一步的工作措施
(一)进一步完善预算管理机制。一是推行预算绩效管
理。坚持绩效优先理念，强化部门预算支出主体责任。从
20xx年起凡是向市本级财政申报50万元以上的项目，必须
同步申报绩效目标。预算批复时同步批复绩效目标，预算
执行时同步跟踪绩效目标。对没有按时完成绩效目标，工
作不规范，评价结果差的，下年度不予安排或者调减预算。
二是建立资产配置预算审核制度，加强政府采购方式审
批，实行基本建设计划申报，促进预算编制与行政事业单
位资产管理有机结合。三是完善政府采购预算编制。加强
政府采购方式审批，在批复政府采购预算时一并批复政府
采购方式。四是加强专项资金预算管理。合理设定专项资
金，逐步淡化专项资金“基数”的观念，加大资金整合力
度，统筹安排，形成合力，集中财力办大事，提高专项资
金预算编制的科学化、规范化水平。
(二)进一步强化财政精细化管理。一是加强对宏观经
济形势的科学研判，密切关注财税政策的调整，切实将研
/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406判结果及财税政策变更对我市财政的影响纳入到财政收入
管理中。同时，积极跟踪“营改增”改革后续政策，实时
掌握该项改革对财税、企业的影响及改革成效，确保财政
收入全面、真实、合理，努力做到财政收入管理精细化、科学化。二是做好预算基础业务管理，加强预算指标管
理。依法按时批复年度市级部门预算，及时将部门预算指
标导入指标管理系统，严把资金审核关，严格按资金支付
审批程序拨款。三是强化专项资金监管，把专项资金使用
情况作为财政监督和绩效评价的重中之重，综合运用国库
集中支付、政府采购、专项检查等监管手段，对专项资金
使用实行全过程控制监督，不断提高专项资金使用效益。
四是积极推进财政监督转型，从20xx年起财政监督检查机
构全程参预部门预算编制执行，推动财政监督由注重事后
监督向注重事前、事中、事后监督的全过程监督转变，由
袭击性、专项性检查向日常性、常态化检查转变，建立起
预算编制、执行、监督、评价相互制衡的管理机制。
(三)进一步加强政府投资监管。一是严格预算评审。
严格执行财政、审计和建设三家联合印发(郴财办[20xx]12/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406号)，明确预算控制价的约束作用，对不执行预算控制价管
理的政府投资项目建设工程，财政部门不拨付建设资金、招标主管部门不予招标备案，审计机关依据有关规定予以
核减。二是加强重点环节监管。严把招投标关、变更关和
监理关，明确投资概算调整的审批程序，严格控制项目设
计变更和现场签证，对重点项目实行审计全程跟踪审计，控制建设成本。三是建立投资项目资金绩效和风险评价制
度。由市财政局牵头，组织专家和中介机构成立资金绩效
和风险评价小组，对项目资金概算、预算执行、财务管
理、债务风险等进行评审，为项目建设决策提供依据。四
是建立投资项目资金监督检查制度。由市审计局牵头，抽
调专家组成监督检查小组，定期对项目建设进行跟踪监督
检查，以便及时发现问题、及时处理违法违规事项。
(四)进一步健全审计整改长效机制。一是建立审计整
改问责和责任追究制度。各单位主要负责人是审计整改的/共25页
工作报告范本系列Standardtemplate管理编号：SLU/N-QA406定时间内，向政府、人大报告整改落实情况，并逐步公告
被审单位审计整改结果，对拒不整改或者整改不力的予以曝
光。三是建立审计整改跟踪检查机制。在一定时间范围
内，跟踪检查被审计单位执行审计决定、采用审计报告意
见与建议以及处理审计移送事项的结果情况;进一步建立健
全审计结论落实反馈制度和审计回访制度，确保审计提出
的意见和建议得以落实，发现的问题得以整改。
以上报告，请予审议。
/共25页
篇三：审计整改情况的报告范文
审计业务质量检查发现问题的整改情况报告范文
全文共3篇示例，供读者参考
审计业务质量检查发现问题的整改情况报告范文
我局于20xx年9月3日收到《南宁市审计局审计报告--市直部门20xx年度预算执行和决算草案审计》（南审行审报〔20xx〕1号），该审计报告指出我局存在总体预算支出率未达标及项目预算资金执行率低两个问题，并提出了审计意见。我局高度重视，立即启动审计整改工作，对审计发现的问题进行了认真研究和分析，并采取相关措施进行整改。现将审计整改情况报告如下：
一、第68项问题：预算支出率未达标
（一）问题具体表现：截至20xx年12月31日，南宁市医疗保障局全年部门预算指标总额为.18万元，实际预算支出金额为.9万元，公共财政预算总体支出执行率为46.09%，预算支出率未达到全年90%以上的标准。
（二）问题产生原因：20xx年我局全年安排市本级财政经费.04万元，年底支出.76万元，支出率为87.56%。20xx年7月下达“20xx年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障能力建设部分）”.14万元，其中：用于医保基金监管平台建设万元，重点项目配套资金万元，村医通设备购置63.18万元，上述经费涉及医保系统切换、医保基金监管平台建设等政府采购的信息化建设支出。此类支出受自
治区医保系统切换统一部署要求及医保基金监管平台项目需要按项目建设程序报批初步设计、招标采购等影响，20xx年度无法进行支出，仅支出13.14万元。由于中央下拨资金占我局20xx年整体资金比重较大，造成我局预算支出率未达标。
（三）问题整改情况：问题正在整改。我局将结转至20xx年度使用的"“20xx年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金”.99万元安排政府采购支出计划万元，年底市财政支付系统将自动回收未支付项目资金。
上述政府采购目前正在进行中，待完成金额支出后20xx年度预算支出率将达到91.76%。今后我局将强化项目支出前期准备，提前做好项目可行性研究、评审、政府采购等前期准备工作，确保预算一经批复和下达，资金就能使用。同时加强预算执行分析，逐月梳理执行情况，对情况发生变化、执行率偏低的项目支出，要及时提出处理意见，确实无法按预算支出的，及时与财政部门对接，按程序申请调整。
二、第项问题：项目预算资金执行率低
（一）问题具体表现：20xx年南宁市医疗保障局“20xx年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障能力建设部分）的通知（南财社号）”预算指标总额为元，当年实际支出元，结余元，专项资金执行率低于50%。
（二）问题产生原因：20xx年7月下达“20xx年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障能力建设部分）”.14万元，其中：用于医保基金监管平台建设万元，重点项目配套资金万元，村医通设备购置63.18万元，上述经费涉及医保系统切换、医保基金监管平台建设等政府采购的信息化建设支出。此类支出受自治区医保系统切换要求及医保基金监管平台项目需要按项目建设程序报批初步设计、招标采购等影响，20xx年度无法进行支出，仅支出13.14万元。
（三）问题整改情况：问题正在整改。我局将结转至20xx年度使用的“20xx年度中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金”.99万元安排政府采购支出计划万元，年底市财政支付系统将自动回收未支付项目资金。上述政府采购目前正在进行中，待完成金额支出后20xx年度该专项预算支出率将达到96.06%。今后我局将强化项目支出前期准备，提前做好项目可行性研究、评审、政府采购等前期准备工作，确保预算一经批复和下达，资金就能使用。同时加强预算执行分析，逐月梳理执行情况，对情况发生变化、执行率偏低的项目支出，要及时提出处理意见，确实无法按预算支出的，及时与财政部门对接，按程序申请调整。
下一步，我局将以此次审计为契机，进一步加强预算管理，提高预算编制的准确性，加强对财政资金使用的监督，提高资金使用效率。此次审计整改落实情况已在我局互联网门户网站向社会进行公示。今后我局将一如既往支持配合各级监督管理部门的检查、审计、督导、巡视等监督工作，加快建立健全长效管理机制，严格落实各类问题整改，实现市医保机关财经管理良性运行。
审计业务质量检查发现问题的整改情况报告范文
20xx年12月21日至20xx年1月18日市审计局对我们市残联前任领导进行了就地审计，就xx经济责任履行情况做了比较公正的评价，并经审计认为，市残联能够遵守国家经济政策和财经法规，能够执行部门预决算、国库集中支付等有关财经纪律和财务制度。存在的主要问题主要是：一是对下拨到各区县残联和相关单位的资金缺乏监督管理。二是不符合《中华人民共和国预算法实施条例》第三十八条“各级政府、各部门、各单位应当加强对预算支出的管理……不得擅自扩大支出范围、提高开支标准；严格按照预算规定的支出用途使用资金。”的规定等问题。现将我们的整改措施汇报如下：
一、夯实制度基础，强化内部财务管理
1、实行民主理财，进一步强化内部财务管理
进一步健全财务管理，残疾人劳动服务所、康复中心及其医院等本系统下属单位的财务也纳入机关管理范畴，使之在市残联领导的监督和制度的约束之下运行。
2、实行财务公开，接受来自外界监督
对劳动服务机构的残疾人就业保障金、康复中心的专项康复经费以及市残联的其他大额经费，我们都要进行重点公开。如残疾人就业保障金的收入，年前经市长办公会议讨论，预定收取总额；对于开支，我们按照规定用途拿出预算，报市政府分管市长和市财政局审批后，按计划使用，我们决不违规使用、不无计划使用，把有限的钱全部用到残疾人事业最需要的`地方。
3、实行分户核算，严格财政会计审核
我们市残联系统的机关、劳动服务所、康复中心的财务，均实行分户核算。
二、加强项目资金管理，全过程监控
加快研究和制定市残联编制项目资金管理监督办法，制定项目资金预算编制细则，明确规范资金计划的编制、资金的使用及监督管理等程序。尤其要针对项目资金管理中存在大量下拨款项的现状，强化机关各部门职责，加强对用款单位的项目执行监督，以确保项目制定科学、实施到位、专款专用，发挥有限资金的最大效用。
按当年确定的项目计划完成项目，不得超计划使用资金。如当年项目计划无法完成，由中国残联将有关情况报财政部审核同意后，项目资金可结转下年继续使用。
建立健全内部监督、检查制度，严格执行国家各项规章制度，严肃财经纪律；对项目方案的确定和项目资金使用的全过程进行监督、检查，发现问题及时纠正和处理。
三、委托社会机构，提供专业服务
鉴于机关委托社会机构开展专业工作已是事业发展的大势所驱，市残联根据自身事业发展需要，在委托社会机构从事专业活动时，适时引入市场竞争手段，运用市场法则挑选社会机构，让更多的残疾人受益于专业服务。
1、委托开展重度残疾人居家养护服务项目，探索残疾人服务专业化
一是委托一家专业医疗机构对服务对象进行评估。针对不同类型的残疾，通过一对一的上门评估，形成评估报告并提出一、二、三不同等级的照料养护建议。
二是委托两家社会组织为全区重度残疾人服务，按照评估等级，提出一对一照料方案与残疾人签约，分别开展康复、心理咨询、家政等服务，同时还承担起对服务员的日常人事管理、工作调度和教育培训职能。
三是委托有资质的社会组织每月开展一次居家养护质量跟踪。设计问卷定期调查，充分倾听服务对象的反馈意见和建议。
2、委托开展满意度专业调查跟踪，探索服务质量最优化
为了提高向残疾人服务的质量，委托有关医学会第三方进行评估。综合测评结果达到三方（卫生部门、街镇残联、残疾人）认可，进一步调动了卫生职能部门的主观能动性和工作积极性。
四、建立考评等机制，强化内部审计
1、建立内部审计制度：
一是每年一次对市残联下拨各区县残联的康复经费和残疾人就业保障金使用情况进行专项审计；
二是每年一次对市残联直属单位经费使用和管理进行审计；
三是对市残联机关各部室举办的大型活动、会议和对外交流等大额经费支出进行预决算跟踪审计；
四是对基础设施装修改造经费预算进行审计，以审计认定的.金额付款；
五是对领导干部离任进行审计。
市残联处级以上领导干部凡工作岗位交流、晋升、退休等都必须经审计后方能离开原岗位。
2、制定《市残联大额物品采购招标暂行办法》
每年由市政府采购办负责采购的额度有限，由于市残联工作的特殊性，还有相当部分物品需要自行采购。为减少在采购环节上的漏洞，节约开支，保质保量，公开透明，我们成立了市残联大额物品采购办公室，成员由计财部、办公室、纪检和项目部室负责人组成。凡五万元以上的一次性采购和专项工程、十万元以上的一次性服务项目，都必须经采购办招标进行。降低行政成本，提高资金使用效益，规范内部审计行为。
内部审计是单位加强廉政建设的有效措施，能起到密切干群关系、增强单位凝聚力的作用。采取大额物品采购招标后，将进一步增强采购的公开、公正和透明度，减少干群矛盾，为国家节约了开支。
3、进一步加强对各区县部门的检查力度和考评机制，加大对下拨专项事业经费的跟踪。对各区县部门制定一定的标准，严格考核和跟踪检查，常规检查与临时抽查结合，奖优罚劣，规范行为。
审计业务质量检查发现问题的整改情况报告范文
根据你单位对我局进行的20xx年度预算执行情况下发的《审计报告》(白审财报〔20xx〕第5号)中指出的我单位在20xx年度预算执行情况中存在的问题，我单位积极进行了整改，现将整改情况报告如下：
一、关于部分排污费的预算安排及使用不符合规定的情况。
整改情况：下一步的预算经费安排，我单位将严格按照排污费使用的相关规定进行安排，确保资金专款专用。
二、关于部分排污费的征收管理不符合规定的情况。
1、下达排污费缴纳通知单较早，但送时间较晚;未实行按季征收、而是一次性送达及排污费缴纳通知单无下达日期，无送达回证日期，无计算复核人签字的问题。
整改情况：我局于20xx年8月开展排污费征收自查自纠后已做了明确规定，排污费的计算、审核、送达等环节的工作采纳7天的办结制度，每个环节的办结时间不得超过7天。坚决杜绝排污费缴纳通知单时间较早，送达时间较晚及未按时征收等现象的发生。
2、未能完全按照《排污费的征收管理程序》的要求按时申报，登记审核，申报核定、计算征收和缴纳的规定程序执行的问题。
整改情况：20xx年7月为规范排污费征收程序，我局明确了计算，审核、复核排污费人员，严格按照《排污费的征收管理程序》的要求按时申报，登记审核，申报核定、计算征收和缴纳的规定程序执行。
三、关于以旅行社发票报销差旅费的情况。
整改情况：我局已于20xx年7月19日，缴纳了3万元的罚款，今后我单位一定按照审计要求，进一步规范我局财务制度，绝不允许同类问题发生。
四、关于超拨工会经费的情况。
整改情况：我局已于20xx年7月16日、8月9日，分别归还了行政2.9万元和1.78万元，合计4.68万元。今后我单位一定严格按照《关于规范用行政经费对工会补助标准的补充规定(暂行)》白府办通【20xx】81号文件执行，同时加强财务人员对基础政策、文件、办法的学习，杜绝此类现象的发生。
五、关于出纳现金短款元的情况。
整改情况：我单位出现的.出纳现金短款元的情况已在盘点期内立即进行了纠正，同时在局职工大会上进行了批评，出纳人员写了书面检查，深刻认识到了问题的严重性。在今后的工作中，我单位一定严格要求会计和出纳人员，严格执行《行政单位会计制度》，做到账款日清月结，账款相符。
六、关于加强项目的建设管理的情况。
整改情况：
1、监测站维修改造和设备购置工程。
2、粑粑坳小湾河工程于20xx年7月开工建设，该工程将在三个月内建设完毕。
3、七彩湖排污沟改造项目于20xx年7月验收。
七、关于加强专项资金的使用，提高资金的使用效益的情况。
整改情况：我局已将结余的资金全部安排在20xx年的预算资金中，预计在20xx年底全部拨付完成。
八、关于加强会计基础工作的情况。
整改情况：我局已督促财务人员及相关人员加强学习《会计法》和区政府各项会计规定，完善相关制度、规范用油、办公品、酒类的领用程序，规范凭证归档。
篇四：审计整改情况的报告范文
审计发现问题整改报告范文(精选多篇)
审计发现问题整改报告
3篇
第一篇:审计发现问题整改报告
审计局关于
2022年同级财政审计发现问题整改情况的报告
主任、各位副主任，各位委员：
受县政府委托，现将__年度县本
级财政审计中所发现的主要问题整改情况报告如下，请予审议。
一、关于县本级预算执行方面存在问题的整改情况
关于预算编制不够规范、科学、细化问题。县政府办公室印发了《__县财政预算多部门联审办法》，建立财政预算多部门联审机制，协调县直
相关部门对涉及职能领域内的预算项目及相关事项进行审核、论证，提高
预算编制的规范化水平。县财政部门不断加强项目预算编制管理，依托部
门预算编制软件，对预算项目实行滚动管理，建立滚动预算项目库，协调
多部门加大对立项依据、经济效益、执行条件、预期绩效等方面的审核力
度，力求纳入部门预算的项目可执行、有绩效。积极推行专家公开评审、人大参预式预算审查制度，__年部门预算编制中，累计核减项目支出预算
8479万元，项目预算安排的合理性、准确性逐年提升。
关于社保基金预算编制不够完整问题。
__年，县财政部门在政府性基
金年初预算中，安排了
9600万元被征地农民保障金，已按照《__县被征
地农民养老保险实施办法》规定的资金筹集渠道和标准以及县国土资源管
理部门核定的__年度国有土地出让和划拨亩数，足额将
7523万元被征地
农民养老保险基金拨入被征地农民养老保障基金专户。从
2022年起，县
财政将严格按照社会保险基金预算编制要求以及审计意见，将被征地农民
养老保险基金收支完整纳入社会保险基金预算。
关于预算管理、执行中存在问题
1.少计部份普通公共预算收入问题。
__年
2月
6日，县财政局根据
《财政部关于加强从土地出让收益中计提农田水利建设资金和教育资金征
收管理的通知》规定，已将少计提的教育资金__万元、农田水利建设资金
__万元全部计提到位，并缴入国库。
2.部份国有土地出让收入未及时足额征缴入库问题。县国土资源部
门、财政部门已分别于__年
1月
6日、__年
4月
29日，将国有土地使用
权受让人安徽华星智能停车设备有限公司、安徽强晟环保装备创造有限公
司欠缴的土地出让款
1094万元，足额征缴入库。
3.预算执行序时进度落后问题。县财政部门先后印发了《__县关于进
一步加快财政预算执行严格结余结转资金管理的通知》《__县预算支出进
度考核办法》，实行项目支出计划管理，逐月通报县直各部门预算执行进
度，针对预算执行进度偏慢的部门，县财政部门积极上门会商，催促其查
找原因并提出加快预算执行建议。简化预算资金下达流程，年初部门预算
资金，凡已明确到具体项目的，均一次性下达至各部门国库集中支付平
台。预算执行中，对上级财政追加的转移支付，县财政部门积极会商相关
单位，结合本级预算安排情况，提出资金分配方案并报县政府批准后，在
10个工作日内下达至相关单位，努力提高财政资金到位率。
4.部份项目资金存在闲置现象问题。县财政部门认真贯彻落实《国务
院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》
《财政部关于推进地方盘
活财政存量资金有关事项的通知》以及省、市相关文件精神，不断加大财
力统筹力度，建立健全盘活财政存量资金长效机制。截至目前，审计报告
中所列的闲置资金累计已清理消化__万元，清理消化率%，其中，已拨付
项目资金__万元，清理收回总预算统筹安排资金
4566万元，统筹纳入__年部门预算资金
140万元。审计报告中提及的社保专户财政专项资金结余
2962万元，已全部清理消化完毕，其中，按项目资金规定用途拨付使用
2605万元，清理收回存量资金
357万元。
关于税收征管方面存在问题
1.税款征缴不及时问题。县地税局已于__年
4月将__万元契税入库。
2.逾期上缴待解税款问题。县地税局已于__年
1月将待解税金
1798万元缴入县金库。
3、欠缴税款中高风险欠缴比重较大问题。县地税局对欠缴税款的纳
税人按季度进行欠税公告，下发通知进行催报催缴及责令限期缴纳，并按
规定对部份欠缴税款的纳税人采取强制执行措施，目前累计追缴欠税
2150万元。
关于相关政策、制度、规定执行不到位问题
1.存量资金清理不到位问题。县财政局已于__年
4月
13日将总预算
会计核算的存量资金
2613万元缴回国库。
2.财政往来资金清理不到位问题。关于总预算会计应收债权
1100万
元长期未清理问题。该问题是历史遗留问题，拟纳入下年度预算予以清理
消化。关于非税收入汇缴结算户预收墙改基金
1990万元未及时清理问
题。应缴国库
308万元已全部缴入国库，应退缴单位
622万元已办理返
退资金
128万元，未查验结算资金
1060万元已办理结算
8万元，剩余应
退资金及未查验结算资金，将根据财政部《关于取销、调整部份政府性基
金有关政策的通知》精神，全部作为政府性基金收入缴入国库。关于非税
收入汇缴结算户中，核算县国土资源局土地项目往来结算资金长期未清理
问题。县国土资源部门已召开相关乡镇清理工作专题会议，待与乡镇将往
来款核对清晰后，再按规定程序拨付至相关乡镇。
二、关于部门预算执行方面存在问题的整改情况
关于部门预算编制方面问题。县水务局已经按照审计意见，在
2022年部门预算编制过程中，严格按照《2022年政府收支分类科目》进行编
制，力求科学严谨，对基本支出和项目支出已全部予以细化，严格按财政
预算科目进行支付。白龙镇在__年编列扶持企业发展资金中，已经细化具
体用途，主要是在基础设施建设、技术改造升级、核心技术提高等方面给
予镇企业经费支持。石塘镇在__年预算编制中，已严格按照财政部门的要
求实行全口径预算，按照功能分类和经济性质分类进行细化，并在预算调
整时，编制预算调整方案，提请镇人大审查和批准，强化预算约束力。
关于部门预算执行及相关问题的整改情况
1.水务预算收入未完成问题。根据省物价局、财政厅、水利厅《关于
调整水资源费征收标准的通知》中“农业生产、农民生活，以及社会应急
抢险取用水的，暂缓征收水资源费”的规定，__年暂缓对我县
14个乡镇水
厂征收水资源费。
__年预算水资源费收入
370万元，截至
11月
9日已征
收万元，征收率为%，估计
12月上旬，水务局将全面完成__年水资源费征
收任务。
2.部份单位非税收入上缴不及时问题。县畜牧水产局所属管湾水产养
殖场，已于__年
1月将
300万元承包费全额缴入非税。石塘镇__年
1月收
取国有资产租赁款
39万元，已于__年
10月
26日上缴县非税。白龙镇__年处置孙集小学校舍收入万元，已于__年
9月
7日已缴入县非税。
3.部门项目预算支出执行率较低问题。
__年，县畜牧水产局支出预算
执行率不高，主要因为财政预算、决算口径不一致。县畜牧水产局加强了
__年预算收支管理，与财政部门统一决算口径，同时根据相关文件规定，严格预算项目执行，确保预算执行到位。
4.小型水利改造项目，部份工程量未完成、资金拨付不及时问题。县
水务局已和县财政局组织对小型水利工程改造提升工程的验收，加快资金
拨付。截至目前，__年度小型水利工程改造提升项目资金已拨付万元，下
剩万元，待八斗、杨店、__3乡镇项目完成审计后，将于__年
12月
20日
之前完成拨付；
__年度项目资金已拨付
4305万元，拨付率
100%。小型水
利改造项目管护资已拨付万元，下剩资金待剩余
7个乡镇管护方案完成编
报和批复后，估计将于在__年
12月
20日之前拨付到位。
5.部份乡镇存量资金未清理，影响财政资金的使用效率问题。石塘镇
新农村建设等项目资金合计结余
990万元，目前对已完工的项目，正在组
织验收和审计，根据审计结果，及时清算和拨付工程款，剩余资金将予以
清理收回。白龙镇正在对__年立项的长王新农村建设项目工程，以及__年
至__年间白龙居委会、南张村、王塘村等土地置换项目资金进行清理，督
促相关企业办理审计决算，尽快拨付资金。县财政部门对长期挂账的部份
资金进行全面清理，并予以收回。
6.部份环保案件处罚决定未向社会公开问题。环保局已在合肥市政府
信息公开上，将__的行政处罚案件重新公开，今后将按规定及时公开行政
处罚决定等信息。
7.县管湾水产养殖场违规开设银行账户问题。
2个银行账户已于今年
6月份撤销。
8．县中医院违规集资未清理问题。县中医院已于__年
1月份，将向
职工集资建设住院楼借款
375万元还清。
三、关于政府投资问题的整改情况
关于政府专项资金项目使用程序不规范问题。县环保局已按规定邀请
了县财政局经建科有关人员参加对环保专项资金项目的验收，完善相关资
料；县水务局__年至__年
10个已竣工水利基建项目，目前已完成
7个项
目的决算审计，此外
3个项目竣工财务决算正在编制中。
关于部份单位未严格执行政府采购规定问题。县水务局__年
12月份
制定了《__县水务局财务内部控制制度》，已严格按照县政府印发的采购
目录和限额标准，实行政府集中采购。石塘镇制定出台了《石塘镇集中采
购管理办法》，对货物、工程、服务类集中采购进行了明确的规定，未执
行规定的不得支出资金。白龙镇出台了《白龙镇加强政府集中采购管理办
法》，规定集中采购目录，严格执行制度，对未执行规定的采购项目，一
律不得报销。
主任、各位副主任，各位委员，我们将认真贯彻县人大常委会关于加
强审计整改的决定，自觉接受县人大常委会的监督。坚持深化财政改革，坚持问题导向，完善管理制度，努力提升全县依法行政的能力和财政管理
水平。
第二篇:审计发现问题整改报告
关于对财务审计中发现问题的整改报告
县审计局：
2022年
1月
9日起，贵局对我单位__东同志任职期间经济责任履行
情况进行了报送审计，主要审计了__同志任职期间预算内外收支、资产、债权债务、固定资产等方面情况。经过审计，发现一个问题。针对发现的问题，我们深刻反思，举一反三，认真总结，进行了整改，确保在今后财
务工作中严格按照财务制度办事。现将整改情况汇报如下：
一、严格报销手续。要求财会人员认真学习《行政事业单位业务款待
费列支管理规定》，并就《行政事业单位业务款待费列支管理规定》第三
条内容进行了重点学习。在今后的工作中，对发票报销进行严格把关，对
不符合规定的发票，决不能作为财政报销凭证入账，财会人员对不符合规
定的票据有权拒收，确保报销手续符合相关法律规定。
二、加强款待费支出刚性约束，用制度约束款待费开支，必须的招
待，一律按照《行政事业单位业务款待费列支管理规定》要求，严格执行
规定的公务款待标准。
三、严格制定和完善业务款待费报销的审批制度。在款待费开支范
围、接待程序、接待标准、核算手续、民主监督、费用管理等环节，制定
了一套完整、合理可行的内控制度。从根本上预防和杜绝了款待费超支现
象的发生。
我办将以这次审计为契机，认真总结吸收教训，严格内部财务管理，健全单位财会规章制度，确保今后各项财务收支合规合法。
第三篇:审计发现问题整改报告
关于对财务审计中发现问题的整改报告
县审计局：
2022年
1月
9日起，贵局对我单位__东同志任职期间经济责任履行
情况进行了报送审计，主要审计了__同志任职期间预算内外收支、资产、债权债务、固定资产等方面情况。经过审计，发现一个问题。针对发现的问题，我们深刻反思，举一反三，认真总结，进行了整改，确保在今后财
务工作中严格按照财务制度办事。现将整改情况汇报如下：
一、严格报销手续。要求财会人员认真学习《行政事业单位业务款待
费列支管理规定》，并就《行政事业单位业务款待费列支管理规定》第三
条内容进行了重点学习。在今后的工作中，对发票报销进行严格把关，对
不符合规定的发票，决不能作为财政报销凭证入账，财会人员对不符合规
定的票据有权拒收，确保报销手续符合相关法律规定。
二、加强款待费支出刚性约束，用制度约束款待费开支，必须的招
待，一律按照《行政事业单位业务款待费列支管理规定》要求，严格执行
规定的公务款待标准。
三、严格制定和完善业务款待费报销的审批制度。在款待费开支范
围、接待程序、接待标准、核算手续、民主监督、费用管理等环节，制定
了一套完整、合理可行的内控制度。从根本上预防和杜绝了款待费超支现
象的发生。
我办将以这次审计为契机，认真总结吸收教训，严格内部财务管理，健全单位财会规章制度，确保今后各项财务收支合规合法。
篇五：审计整改情况的报告范文
审计问题整改落实情况报告范文
尊敬的领导、各位同事：
根据公司的要求，我对之前发现的审计问题进行了整改落实，并将整改情况进行了报告，以便于您的审核和参考。
整改落实情况如下：
一、审计问题整改情况
1.财务数据整改
在审计中发现了财务数据不规范的问题，其中包括账目错漏、凭证不全、账务处理不规范等。经过整改，我们重新进行了核对和调整，确保了财务数据的准确性和真实性。同时，我们也加强了内部控制机制，对财务数据的录入和审核进行了规范化管理，防止了类似问题的再次发生。
2.内部控制整改
在审计过程中发现了公司内部控制存在漏洞和不足之处，经过整改，我们对内部控制进行了全面的审查和完善。我们加强了对员工的培训和督促，设立了专门的内部控制部门，以及建立了内部控制档案和制度，确保了公司内部控制的有效性和健康性。
3.政策法规整改
在审计中发现了公司存在未按照相关政策法规来执行的问题，经过整改，我们加强了对政策法规的学习和宣传，确保了全体员工都熟知相关政策法规，并按照要求来执行。同时，我们也建立了政策法规落实的考核机制，对不执行相关政策法规的员工进行了相应的惩罚和督促。
二、审计问题整改落实情况
1.财务数据整改情况
经过整改，财务数据的准确性得到了有效的确保，公司的财务数据管理得到了全面的提升，账目错漏和凭证不全等问题得到了有效的改善。公司财务数据处理的规范化管理程度显著提高，公司的财务管控效果也得到了显著的增强。
2.内部控制整改情况
内部控制机制的建立和完善得到了有力的加强，公司内部控制的完整性和有效性显著提高。内部控制部门的设立和管理规范，员工的内部控制意识得到了显著的提升，内部控制档案和制度的建立也为公司的内部控制管理提供了有效的支撑。
3.政策法规整改情况
公司全员对政策法规的学习和宣传得到了有效的督促和推动，全员熟知相关政策法规并按照要求执行的情况显著提高。政策法规的考核机制的建立和相关督促措施的实施，公司员工对政策法规的执行程度明显提高，公司整体的政策法规执行水平也得到了有力的保障。
三、整改后的效果评价
整改后，公司的内部控制管理水平、财务管理水平和政策法规执行水平均得到了明显的提升。公司的财务
数据处理得到了有效的规范和管理，财务数据的真实性和准确性得到了有力的保障。公司的内部控制和内部控制机制得到了全面的加强和提升，内部控制的有效性和健康性得到了明显的改善。公司员工对政策法规的学习和执行程度明显提高，公司的政策法规执行水平得到了有力的保证。
四、后续整改措施
为了进一步提升公司的管理水平和风险防控能力，我们将进一步加强对内部控制机制的建设和管理，加强对员工的培训和督促，推动公司内部控制和风险管理工作的深入开展，确保公司的发展目标得以顺利实现。
五、总结
通过此次审计问题的整改落实，公司的管理水平和风险防控能力得到了显著提升，公司的经营和管理水平也得到了有效的保障。但是，公司仍需进一步加强内部控制和风险管理工作，以保证公司的可持续发展和长期
稳定。我们将继续努力，做到更好，为公司的发展贡献力量。
在整改工作中，得到了领导及各位同事的大力支持和帮助，在此向大家表示由衷的感谢！衷心希望公司未来能够取得更加辉煌的业绩，希望公司的明天更加美好！
特此报告！
审核人：（签字）
日期：（签字）
篇六：审计整改情况的报告范文
审计整改报告范文
第一篇：
审计整改报告范文
概述：
为了贯彻党风廉政建设的要求，我公司开展了一次全面的审计工作，发现了一些问题和隐患。经过整改，现就整改情况报告如下：
一、整改措施
1.建立健全内部管理制度
公司加强了内部管理制度的制定和组织实施工作，对各部门工作职责、工作流程及业务执行情况等方面进行了细化，确保各项工作的规范和有序运行。同时，公司加强了内部督办机制，提高了工作效率。
2.加强对财务管理的监督
公司改进了财务管理工作机制，建立了完整的财务管理体系，加强了对财务报表的监督和审批工作，确保了各项财务活动的规范性和准确性。
3.加强对信息安全的保护
公司加强了对信息安全的保护和管理，建立了信息安全管理制度，规范了内部信息安全管理制度流程和安全保护措施，并提高了员工的安全意识。
4.加强对企业文化建设的推进
公司在企业文化建设方面加大了宣传力度，建立了完整的惠民公益体系，推进了全员素质教育活动，努力开展和落实红色文化建设，加强了企业文化和员工精神文明建设。
二、完成情况
公司全面深入地贯彻了整改措施，加强了内部管理制度的建设和监督，同时切实落实安全、保密、纪律和质量等方面的要求，取得了显著的成效。
首先，公司内部管理制度逐渐得到完善，工作流程规范化，各项业务执行情况逐步规范。同时，督办机制也不断提高效率，加强了对各部门的考核和监督。再者，财务管理方面加强了对财务报表的监督和审批工作，大大提高了质量和准确性。企业文化建设方面也有了显著的提高，全员素质教育活动和红色文化建设得到了有力的推进。信息安全保护措施也逐步得到完善，各部门员工安全意识也得到了提高。
总体来说，经过一年多的整改工作实践，我公司全面贯彻了整改措施，并结合实际情况，扎实有效地推进了各项改革和完善工作，使公司内外部管理、财务、信息安全等各方面的工作得到了规范和提高。
三、后续工作
公司将继续加强内部管理制度建设和优化，严格执行内部管理流程，不断完善工作质量监督和考核体系，进一步提升公司内部管理水平。同时，加强信息安全保护措施和员工安全意识，不断强化企业文化建设，坚持推进红色文化建设，努力打造创新和发展的强有力的企业品牌。
第二篇：
审计整改报告范文
一、审计工作概述
为做好廉政审计和行政审计工作，本公司于近期组织了一次发现问题、加强整改、优化模式的工作，以期更好地维护本公司的企业形象和内部管理质量。
二、主要问题分析
我们发现的问题主要分为以下方面：
1.公司资金往来复杂，资金流向不够清晰，或部分资金管理流程不够严格。
2.在审计过程中还发现一些操作失误：尤其在业务管理中存在错误操作。
3.企业间往来审核管理不够严密，制度规范性不够高，管理不够系统化和专业化。
4.在一些合同管理和跨部门事项处理流程中，也出现一些质量问题。
针对这些问题，我们建议公司制定相关的内部管理文件，规范各项工作流程。尤其需要加强资金管理，明确资金流动和运作方向，统计分析员工各项工作，如按时完成任务，及时记录和核对资金收支明细等，并设置精细化考核机制，明确目标，落实努力要求。我们还建议公司落实制度和执法，强化审核检查，对可能影响公司形象的业务流程要进行安全储备和应急措施完善以确保顺畅流畅操作。
三、整改措施
考虑到上述问题，公司采取有效措施加强各项管理：
1.强化人员管理，对员工的岗位进行明确规定，完善谁应该做什么，应该如何交接的工作流程。
2.规范审核流程，对公司的资金、业务、纪律的管理流程进行规范，并建立有效的工作考核机制，强化对流程管理的责任和约束。
3.在组织调整和内部管理合规的基础上，加强各部门的内部协作，营造合理化管理环境，对决策和操作流程会影响公司形象和质量的进行重点监督和检查。
4.在整改中，加强学习交流和进修入学，在新型管理技术和方法方面有所探索和受益，为公司后续的发展打下良好的基础。
四、整改情况
公司整改工作得到认真落实和自律。对存在问题和局限性，进行修订和完善制度规章制度并加强执行。在整改和优化工作中，公司重视内外部监督和审查，及时发现、汇报、修正问题和隐患，并加强各项工作的统筹协调。
此外，公司加大了制度的宣传力度，督促、管理、指导员工更好的执行制度，为专业管理打下了坚实的基础。
五、后续工作和展望
在接下来的工作中，公司将会充分发扬自身品牌价值和专业技能优势，全面加强内部管理，提高客户满意度乃至打造自身品牌影响力，成为全球性的品牌企业。公司全体员工感到高度自豪和责任感，我们会一如既往的努力工作，迎接新的挑战和机遇。
篇七：审计整改情况的报告范文
审计整改情况报告范文
审计整改情况报告。
为了加强企业内部管理，提高经营效益，我公司于近期进行了内部审计工作，并就审计结果进行了整改。现将审计整改情况报告如下：
一、审计情况。
在本次内部审计中，我们主要对公司财务、生产、人力资源等方面进行了全面的审计。审计发现了一些存在的问题，主要包括：
1.财务管理方面存在资金流失和财务数据不准确的情况；
2.生产管理方面存在生产过程不规范和设备维护不及时的问题；
3.人力资源管理方面存在员工培训不足和绩效考核不公平的情况。
二、整改措施。
针对审计发现的问题，我们制定了以下整改措施：
1.财务管理方面，我们将加强对资金流动的监控，建立健全的财务管理制度，确保财务数据的准确性；
2.生产管理方面，我们将加强对生产过程的监督，定期对设备进行维护和保养，确保生产过程的规范和设备的正常运行；
3.人力资源管理方面，我们将加强员工培训，建立公平公正的绩效考核制度，激励员工的工作积极性。
三、整改效果。
经过一段时间的整改，我们取得了一些成效：
1.财务管理方面，资金流失得到了有效控制，财务数据的准确性得到了提高；
2.生产管理方面，生产过程得到了规范，设备的维护和保养得到了加强，生产效率得到了提高；
3.人力资源管理方面，员工的培训得到了加强，绩效考核制度得到了完善，员工的工作积极性得到了提高。
四、下一步工作。
在接下来的工作中，我们将继续加强内部管理，不断完善各项制度，确保公司的正常运营和持续发展。
五、结语。
通过本次内部审计和整改工作，我们发现了一些存在的问题，并采取了有效的整改措施，取得了一些成效。我们相信，在全体员工的共同努力下，公司的管理水平和经营效益将会不断提高。
谨此报告。
总经理，XXX。
日期，XXXX年XX月XX日。
以上就是本次审计整改情况的报告，希望能够得到您的认可和支持，谢谢！
篇八：审计整改情况的报告范文
审计整改报告范文
整改报告怎么写?审计整改报告怎么写?下面小编为大家整理了：审计整改报告范文，欢迎参阅。更多相关内容请继续关注范文栏目。
篇一:财务审计整改报告
我代表市人民政府，向市四届人大常委会第xx次会议报告20xx年审计工作报告中指出问题的整改情况。
一、高度重视审计整改工作
市四届人大常委会第九次会议审议了<关于2012年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告>，并作出了<关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定>。市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，研究部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改责任，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。同时，要求突出长效机制建设，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。审计整改报告。各相关责任单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作责任，落实审计整改工作措施对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。
截至10月底，<审计报告>中反映应整改的问题27个，已整改到位21个，涉及单位26个，正在整改的问题6个，涉及单位5个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家，刑事拘留16人，取保候审12人，批捕1人。追回家电摩托车补贴资金733、27万元，取得了较好的整改效果。
二、审计整改落实情况
(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。20xx年市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。
年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任
务确定时间存在差异造成的。我市部门预算编制时间较早，一般于每年9月份开始编制下年预算，而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经过一定时间的调研论证，在次年5、6月份才能落实到项目，项目安排情况已单独向人大汇报。今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作，争取2014年相关支出与部门预算同步向人大汇报。
(二)关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入41593、94万元问题。今年以来，市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会，研究部署清欠工作任务，调度清欠工作进展情况，督促清欠工作落实到位;二是加强职能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门催缴;三是强化清欠工作措施，对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过司法程序进行强制收缴。在今年5月份以前收回4、11亿元的基础上，至10月20日，又收回国土出让收入欠款2451、57万元。
目前仍欠缴国土出让收入39142、37万元，其中:2012年以前欠缴20294、37万元，欠缴单位12个，2012年度欠缴18848万元，欠缴单位2个。14个欠缴单位中有两个欠缴大户:即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元，占欠缴总额的26%;湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元，占欠缴总额的43%。10月8日和10月17日，市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入，逾期未缴的收取一定滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺11月底前缴清欠款。
(三)关于国土出让收入xx3749、96万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入，资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。2012年前，市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行“收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库”征管模式。从2012年起，市级国土出让收入征收职能进行了调整，实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政
管理局征收模式，国土出让收入直接缴入市非税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。
至2012年12月，存放在市乡镇财政管理局“暂存款”的108305、49万元，主要是2012年前发生的未结算支付的预付款和保证金，以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项，因此未及时缴入国库作政府性基金收入。今年以来，加大了这部分资金的清理力度，1-9月，已结算转入政府性基金收入39274万元，从20xx年10月起，市级国土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理，市乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销，今后类似问题将不会出现。
至2012年12月，存放在市非税收入征收管理局“待查收入”账上余额36272万元，主要是因开发商竟得地块的土地出让金未全额缴清，暂未办理相关手续而未到市乡镇财政管理局开具一般缴款书，非税收入征收管理系统无法进行收入确认而影响了及时上缴。以上“待查收入”已于20xx年6月底前完成收入确认并全额上缴国库作政府性基金收入，已整改落实到位。
(四)关于国库集中支付指标结余挂账23856、9万元问题。主要是特设专户项目进度及上级指标下达过缓造成指标结余较大。这部分结余主要包括以下几个方面:一是工程在建、项目未完工或已完工但未办理结算形成的结余;二是特设专户项目进度过慢形成的结余;三是零星指标未及时清理使用形成的结余;四是待付的往来资金或代管资金结余;五是非税收入结余;六是项目完工结算后形成的专项净结余;七是正常经费结余。
今年7至8月，按照市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召集会议、制订方案，对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理意见和建议。一是加强专项资金管理;二是及时清理零星指标;三是加强往来资金清算;四是加强财政监督检查;五是统筹安排结余资金。同时，拟在编制2014年部门预算时，将20xx年结余指标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹安排。对已完工结算项目产生的净结余，由市财政收回，统筹
安排用于下年度新增项目;对纳入预算管理，实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入，确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回;有正常经费结余的单位，原则上不考虑追加工作经费，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市财政收回。
(五)关于财政专户归口管理不彻底问题。近年来，我市认真贯彻落实<财政部关于清理整顿地方财政专户的整改意见>、<国务院办公厅转发财政部关于进一步加强财政专户管理意见的通知>和<财政部关于印发<财政专户管理办法>的通知>等文件精神，高度重视财政专户管理工作。一是狠抓财政专户清理整改;二是狠抓财政专户归并、撤销;三是狠抓财政专户归口国库管理。印发了相关文件，明确了工作职责，分工协作，逐步推进。同时，按照上级文件精神，建立健全财政专户管理长效机制，结合上级审计和同级审计提出的整改意见，出台相关管理制度，明确管理部门工作职责，强化内控机制建设，建立不相容岗位严格分离制度，完善财政专户信息管理系统，确保财政专户资金安全
高效运行。至10月底止，除根据<湖南省非税收入管理条例>第二章第十一条规定保留“郴州市非税收入汇缴结算户”，并更名为“郴州市财政局非税收入专户”，加盖国库部门印章外，审计报告中所指定期存单55张已按相关规定归并到36张，9个非税收入专户已实现非税与国库共管，8个土地出让收入支出账户撤并工作正在进行中，预计本月可完成，市本级财政专户归口管理已整改到位。
这项工作得到了上级财政部门的充分肯定，在今年9月全省财政专户整改工作通报中，两个市受到省厅的表扬，郴州市是其中之一。
(六)关于部分政府性基金支出安排不合理，低于规定用途的比例问题。一是根据有关政策精神和要求，从2014年起，散装水泥办、墙改办作为参公单位编制预算，所有工作经费将列入公共财政预算，不再从基金预算中列支;二是根据<湖南省财政厅关于取消部分非税收入项目省级分成的通知>(湘财综[20xx]17号)规定，自20xx年7月1日起取消“两项基金”上缴省级部分。今后将进一步规范项目申报程序，积极开展项目调研活动，加大对相关项目建设的支持力度，严格执行<
郴州市本级财政专项资金使用管理办法>的规定，努力提高资金的使用效益。
三、下一步的工作措施
(一)进一步完善预算管理机制。一是推行预算绩效管理。坚持绩效优先理念，强化部门预算支出主体责任。从2014年起凡是向市本级财政申报50万元以上的项目，必须同步申报绩效目标。预算批复时同步批复绩效目标，预算执行时同步跟踪绩效目标。对没有按时完成绩效目标，工作不规范，评价结果差的，下年度不予安排或调减预算。二是建立资产配置预算审核制度，加强政府采购方式审批，实行基本建设计划申报，促进预算编制与行政事业单位资产管理有机结合。三是完善政府采购预算编制。加强政府采购方式审批，在批复政府采购预算时一并批复政府采购方式。四是加强专项资金预算管理。合理设定专项资金，逐步淡化专项资金“基数”的观念，加大资金整合力度，统筹安排，形成合力，集中财力办大事，提高专项资金预算编制的科学化、规范化水平。
(二)进一步强化财政精细化管理。一是加强对宏观经济形势的科学研判，密切关注财税政策的调整，切实将研判结果及财税政策变更对我市财政的影响纳入到财政收入管理中。同时，积极跟踪“营改增”改革后续政策，实时掌握该项改革对财税、企业的影响及改革成效，确保财政收入全面、真实、合理，努力做到财政收入管理精细化、科学化。二是做好预算基础业务管理，加强预算指标管理。依法按时批复年度市级部门预算，及时将部门预算指标导入指标管理系统，严把资金审核关，严格按资金支付审批程序拨款。三是强化专项资金监管，把专项资金使用情况作为财政监督和绩效评价的重中之重，综合运用国库集中支付、政府采购、专项检查等监管手段，对专项资金使用实行全过程控制监督，不断提高专项资金使用效益。四是积极推进财政监督转型，从2014年起财政监督检查机构全程参与部门预算编制执行，推动财政监督由注重事后监督向注重事前、事中、事后监督的全过程监督转变，由突击性、专项性检查向日常性、常态化检查转变，建立起预算编制、执行、监督、评价相互制衡的管理机制。
(三)进一步加强政府投资监管。一是严格预算评审。严格执行财政、审计和建设三家联合印发<关于加强市本级政府投资项目建设工程预算控制管理有关问题的通知>(郴财办[20xx]12号)，明确预算控制价的约束作用，对不执行预算控制价管理的政府投资项目建设工程，财政部门不拨付建设资金、招标主管部门不予招标备案，审计机关依据有关规定予以核减。二是加强重点环节监管。严把招投标关、变更关和监理关，明确投资概算调整的审批程序，严格控制项目设计变更和现场签证，对重点项目实行审计全程跟踪审计，控制建设成本。三是建立投资项目资金绩效和风险评价制度。由市财政局牵头，组织专家和中介机构成立资金绩效和风险评价小组，对项目资金概算、预算执行、财务管理、债务风险等进行评审，为项目建设决策提供依据。四是建立投资项目资金监督检查制度。由市审计局牵头，抽调专家组成监督检查小组，定期对项目建设进行跟踪监督检查，以便及时发现问题、及时处理违法违规事项。
(四)进一步健全审计整改长效机制。一是建立审计整改问责和责任追究制度。各单位主要负责人是审计整改的第一责任人，也是问责和责任追究的重点对象，问责的主要内容要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员责任。二是建立审计整改结果报告制度。被审计单位要在一定时间内，向政府、人大报告整改落实情况，并逐步公告被审单位审计整改结果，对拒不整改或整改不力的予以曝光。三是建立审计整改跟踪检查机制。在一定时间范围内，跟踪检查被审计单位执行审计决定、采用审计报告意见与建议以及处理审计移送事项的结果情况;进一步建立健全审计结论落实反馈制度和审计回访制度，确保审计提出的意见和建议得以落实，发现的问题得以整改。
以上报告，请予审议。
篇二:乡镇审计整改报告
xxx人民政府:自收到山亭区审计局对我镇<**同志任**镇党委书记期间经济责任审计的报告>后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在“预
(决)算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费”方面还存在未按财经法规去做的现象。镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下:一、对于在预(决)算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。
二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照<行政事业单位财务规则>健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。
三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。
四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。
在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习<财会基础知识>，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。
二是加强预(决)算执行。严格按照<预算法>的规定编制乡镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农政策执行不走样。
三是加强财务管理。严格按照<会计法>和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行帐务处理。1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用;对村级的转移支付确保按时足额拨付到位。2、加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。4、健全完善内部控制制度。加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据<会计法>规定，结合本镇经济发展的水平和现状，建立内部审计制度、岗位责任制度;建立固定资产、债权、债务清理制度;审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效的防范措施和治理对策。
四是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的算外资金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免了预算外资金的体外循环。
篇三：离任审计报告
XXX同志经济责任审计报告
2011年2月24日至2011年3月7日，XXX派出审计组依据XXXX(以下简称“XXX”)及辖内XXX社(以下简称“XXX”)提供的资料，对XXX同志2009年9月至2011年2月任荆门市XXX期间的工作情况进行了审计，本次审计主要采取抽查方式。现将审计情况报告如下：
一、基本情况
(一)被审计人基本情况。
XXX，男，生于1962年11月，大专文化程度，中共党员，经济师。2009年9月至2011年2月任荆门市XXX，分管稽核监察、安全保卫工作。
(二)被审计人所在单位基本情况。
截止2011年2月底，XXX下辖机构下辖机构网点XXX个，其中：XXX。全辖共有员工XX人，其中：在岗员工XX人，内退员工XXX人，工勤人员XXX人。
报表反映各项资产总额XX亿元;负债XX亿元，其中：各项存款XX亿元;所有者权益XX亿元，其中：未分配利润XX亿元，未弥补历年亏损XX亿元。累计亏损挂账XX亿元。
二、被审计人任职期间履行职责情况
该同志任职期间，认真贯彻XXX及监管部门要求，抓住工作重点，强化监管职能，突出风险管控重点，坚持从严治社，及时纠正并处理各类违规，为XXX发展保驾护航，有力地推动了全市XXX改革发展工作。
(一)抓住工作重点，强化监管职能。
一是加强稽核监察队伍建设，监督管理工作提供组织保障。通过公开选聘与组织考核推荐的方式，调整完善了34名审计稽核人员，并保持了稽核队伍的相对稳定。出台了稽核监察工作考核办法、稽查中队管理暂行办法以及稽核工作程序、信访工作程序、纪律处分工作程序和工作报告制度、工作例会制度、劳动纪律制度等。先后组织了两次审计监察及安保人员的轮训，通过对案防工作流程、审计工作程序、信贷业务审计方法、经济责任审计方法、信贷违规定性、财务违规定性、稽核项目档案与内务管理等相关知识的学习，有效提高了“纠偏查错”的能力和防案控险的水平。
二是突出风险管控重点，XXX发展保驾护航。多次组织了全辖营业网点、金库、ATM机的安全评估大检查，并将评估结果进行了通报，引起联社党委的高度重视，经市、县两级的共同努力，先后增加投入
大量资金，经督促整改，除4个信用社网点需纳入下年改造计划外，其余安保设施均达到公安部GA858-2010行业标准。围绕改革发展目标，统筹常规审计和阶段性业务发展重点审计，共开展了50万元
至100万元到期未收回贷款、机关财务管理、干部交流离任、基建项目等11项(次)审计活动;同时，开展了包括财务对账、授权、密押、印鉴、票据、大额存款、百万元以上大额存款、银行卡专项检查活动十余项，通过检查及时暴露和处置了一些风险隐患，切实规避了各类风险，进一步优化了农信社内部经营秩序和管理环境。
三是坚持从严治社，及时纠正并处理各类违规。对违规违纪行为始终保持打击的高压态势，对审计、检查、信访工作中涉及的违规违纪责任人督促县级联社进行了责任追究。
(二)狠抓案件防范，确保稳定平安。
围绕“改革、发展、规范”三大中心任务。突出防案控险工作重点。通过层层落实案防责任，深入开展“内控和案防制度执行年”活动，确保了全辖农信社人、财、物全面安全无事故，进一步提高了监管工作实效。一是市、县两级联社分别成立了案件防控领导小组及专门办公室;二是层层签定案防责任状;三是按照案件防控工作量化考核细则组织案防工作量化考核;四是深入开展“内控和案防制度执行年”活动;五是认真开展“三项”检查;六是认真落实领导干部案防工作“三个一”、“”四个一、“五个一”制度。使全员的案防意识得到了明显提高、内控和案防制度的执行力得到明显增强、内控制度得到进一步的完善，促进了各项业务的稳健发展，任期内未发生案件。
(三)坚持廉洁自律，强化作风建设
在作风建设上，一是严谨求实，注重开展调查研究，主动参与县级联社转换经营机制调研活动及拟定公司部、个贷部、清收部及绩效考核方案工作;二是敢抓敢管，不回避矛盾，不上交矛盾，针对过去违规处理不到位的问题，加强个案督办，并深入一线与被处理员工面对面谈话，及时化解矛盾，消除违规上访事件所带来的负面影响;三是服务基层诚垦热情，对基层反映的问题，及时答复和帮忙解决。
在廉政建设方面，一是重点加强并监督领导班子的党风廉政建设，层层签订党风廉政建设责任书，通过建立领导干部一岗双责制度，完善廉政建设档案制度，加强对领导干部及一线高管人员的行为监督;二是督促相关部门健全社务公开和公示制度，完善民主监督机制，对群众关心的热点、难点、疑点、焦点问题，以及领导班子建设、人事决定、财务收支、信贷发放、办事结果，提高工作的透明度，实行民主管理并接受群众的再监督;三是严格自律，严格遵守中纪委十七届五次全会提出的“五个严禁”及党员领导干部谦洁从政“八禁止”行为规范和省联社党委作风建设“六不”承诺。
三、审计中发现的问题
在对XXX同志任职期间履责情况审计中，发现XXX同志及荆门市联社总体工作存在以下几个方面的问题：
(一)部分审计项目有待进一步跟进，对部分员工轮岗
的离任审计还没有同步开展，对辖内县级联社副职干部的任期经济责任审计没有按规定期限开展，部分审计项目检查的内容还不够全面。
(二)还存在对部分违规违纪人员的责任追究不到位的问题，有待今后督促落实。
(三)个别员工违规放贷的现象还没有得到遏制，员工思想教育还有待进一步加强。
四、审计建议
针对审计中发现的问题，对XXX同志及XXX今后的工作提出如下建议：
(一)对XXX同志的建议。一是要进一步加强学习，不断提高自己的政治理论和业务素质;进一步提高组织领导、管理能力。二是要多深入基层开展调查研究。三是要进一步严格落实各项规章制度。
(二)对XXX的建议。一是要大力组织存款，加大贷款投放，进一步加快业务发展步伐。二是要加大对不良贷款的清收力度，做好控新降旧工作，努力提高资产质量。三是要严格加强贷款管理，严密防范贷款风险。要严把贷款审批关，加强贷后跟踪检查，确保贷款安全。四是进一步加强对辖内农信社内控管理，认真落实省联社出台的各项
内控制度。五是要妥善解决历史遗留问题，理顺工作关系。
篇四：经济责任审计整改报告
xxx4年7月24日至8月6日贵局对永镇乡原乡长陈平同志任职两年期间经济责任履行情况进行了全面审计，针对审计中发现的问题，乡党委、政府高度重视，及时召开专题会议，认真制定整改方案，积极落实整改措施，现将整改情况报告如下：
一.在五保人员集中供养经费管理上，乡政府采取“三公开一集中”的办法。“三公开”是指人员信息公开、补贴标准公开、经费支出公开。“一集中”是指将敬老院所有支出全部纳入乡长一支笔审批范围。改变了过去由敬老院负责人以领代报的行为，真正做到了监管措施有效，资金使用正当。
二.对于使用不合规票据支付的问题，乡纪委对有关票据进行了认真审查，对相关单位和直接责任人做了通报批评，并以本次审计为契机，进一步健全了财务管理制度，明确要求会计人员对不真实、不完善、不合规的原始凭证坚决不予受理，确保财政资金安全运行。
三.关于挪用国家土地挂钩置换资金一事，乡政府组织有关人员做了认真调查。经查，永镇乡在xxx2—xxx3年实施土地挂钩置换项目过程中，坚持以人为本、科学指导、统筹安排，注重鼓励村集体和农民自愿投资投劳参与项目建设，严格监管村庄搬迁、土地复垦及基础设施建设等重点环节支出，实现了项目资金有一定数额结余。乡政府当时擅自挪作他用，改变了专项资金用途，审计指出要我们及时向上级主管部门作了申报并得到了原审批机关的同意。
四、关于从乡三资账户支付工程款和招待费一事，我们严格按照资金去向，认真分类细化，属于哪个村的项目支出就在哪个村完善相关手续，并按规定进行了会计科目调整和审核公示，充分接受人民群众监督。
五.关于超标准列支招待费问题。经调整属多年债务积压所致，为加强管理，严肃纪律，乡纪委已针对公务接待出台了新的规定，并对以上把关不严、超标列支的相关人员给予通报批评和警告处理。
六、关于大额现金支付的问题。永镇乡是全区土地挂钩置换重点
乡镇房屋拆迁和村庄复垦工程量大，情况复杂，乡政府为方便群众，当时带着现钱上门做工作，违反了国家《现金管理条例》，审计指出后，我们立即及时叫停。现金支付农户补偿费的行为，按规定凡1000元以上的支出一律列单打卡，从区级财务平台直接支付，目前执行情况良好。
七.针对部分工程款支出手续不健全、缺少审计监督的问题，乡政府专门成立了永镇乡项目工程建设领导小组，严格监管项目建设的各个环节，充分发挥审计监督作用，实行项目审计全覆盖和先审后报管理办法，坚决杜绝“豆腐渣”工程和“腐败”工程的出现。
八.针对应计未计固定资产问题，乡政府专门成立了固定资产管理登记小组，对乡政府在用固定资产(包括房屋、土地等)进行了全面清查、逐一登记。对应计未计的固定资产及时作了账务补充登记，健全了固定资产动态管理机制，有效的防止了固有资产流失。
经过近两个月的积极整改，我乡财务管理和经济运行已经步入规范化轨道，在今后的工作中我们还将着重加强以下几个方面的工作：
一是加强会计队伍建设。组织财会人员学习相关专业知识，抓好业务技能培训，强化岗位责任意识，切实提高财会人员的政治素质和业务素质。
二是加强预(决)算执行。严格按照《预算法》的规定编制乡镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农政策执行不走样。
三是加强财务管理。严格按照《会计法》和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行帐务处理。1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用;对村级的转移支付确保按时足额拨付到位。2、加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定
资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。
四是加强制度建设。在现有制度的基础上进一步健全完善内部管控制度体系，特别是对大额支出和重点项目的审批建立风险防控和责任追究制度。对不负责任、不顾民意、热衷于钱权交易违规审批给国家和人民造成严重损失和不良后果的领导人，无论调到哪里，无论在职还是退休，坚决予以追查问责并一追到底，切实做到“用制度管人、照制用权、按制度办事”，努力创建永镇乡风清气正、廉洁高效、务实惠民的财经管理新模式。
篇五：工会审计整改报告
2016年2月，杭州市审计局派出审计组对杭州市2015年“春风行动”专项资金的募集、使用、管理和绩效及政策执行等情况进行了审计，对相关事项进行了必要的延伸和追溯，出具了《2015年度“春风行动”专项资金审计报告》(杭审社报[2016]16号)，重点对“春风行动”政策执行做了审计评价和审计建议，提出了有关问题，对此我们做了以下整改，具体如下：
一、关于外来务工救助面窄额小问题的整改
报告指出：2015年底“外来工特困救助”专户资金累计结余11053.59万元(其中:本金1亿元),2008年到2015年，共计救助外来务工人员160人，累计支出143.46万元,外来务工救助面窄额小。针对这一问题，从3月起，市春风办已先后到江干区、下城区、拱墅区、文卫体工会、工业工会、农林民政工会，走访外来务工人员集中的企业，召开座谈会，广泛听取街道、社区工会干部，企业工会干部，以及广大外来务工人员的意见建议，发放有关政策宣传册200余份，面对面了解了当前外来务工人员的实际困难，心贴心倾听了救助政策实施中遇到的问题。接下来我们将根据市委办发[2016]1号文件《关于深入开展杭州市2016年“春风行动”的通知》精神，对《杭州市外来务工人员特殊困难救助办法》(市委办发[2011]108号)提出完善和修订意见，进一步扩大救助面，切实帮助外来务工人员解决因重大疾病、急难险情等导致的经济困难，提高“外来工特困救助”专项资金的绩效。
二、关于“春风助医”未能有效开展问题的整改
报告指出：阿里巴巴专项救助资金每年500万元，2015年实施1年来，实际支出74.7万元,救助效果不够理想。今年，我们与阿里巴巴重新签订了《项目捐赠协议书》，并将救助对象从老城区符合救助条件的城乡居民扩大到三区、四县(市)符合救助条件的困难家庭。同时，我们将请专业公司对老城区因病致贫的家庭进行调研和数据测算，进一步修改完善和宣传阿里巴巴?春风助医政策，提高该专项资金的绩效。
三、关于家庭收入证明不规范问题的整改
报告指出：对2015年阿里巴巴?春风助医申报材料中家庭收入证明缺乏较为明确的标准和内容。目前，我们根据人社、民政等部门规范要求，制定了《申请杭州市“阿里巴巴?春风助医”家庭收入证明规范要求》(详细见附件)，统一了申请杭州市“阿里巴巴?春风助医”的家庭收入证明的标准。
四、关于进一步加强审核监管问题的整改
报告指出：针对目前相关申报资料难以准确核实的情况，市“春风办”应加强与有关部门的沟通协调，采取切实有效的措施，严把审核监管关。为此，我们对与有关职能部门联合开展的慰问救助项目进行专项核查，从对精神障碍患者困难家庭慰问项目核查情况来看，在市精卫办上报的2091人中查出有272人材料不全，市春风办要求补齐材料后，再发救助款。
推荐访问:审计整改情况的报告范文 审计 整改情况 报告
